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Decreto Legislativo n. 231/2001

231

El art. 6 del D. Leg. n.º 231/2001 prevé que la sociedad pueda ser eximida de la responsabilidad derivada de la comisión de los delitos indicados, si prueba que:

a) el órgano directivo ha adoptado y aplicado eficazmente, antes de la comisión del hecho, modelos de organización y de gestión, idóneos para prevenir delitos de la especie de aquellos ocurridos;
b) la tarea de velar por el funcionamiento, la eficacia y el cumplimiento de los modelos, así como de cuidar su actualización ha sido encomendado a un organismo del ente dotado de poteres autónomos de iniciativa y control, el así llamado Organismo de Vigilancia (ODV);
c) las personas físicas han cometido el delito eludiendo de modo fraudulento los modelos de organización y de gestión;
d) no se haya omitido o no exista una vigilancia insuficiente por parte del organismo enunciado en la letra b).

El Decreto Legislativo n.º 231/2001 define (art. 6, apartado 2) el contenido de los modelos de organización y gestión previendo que los mismos deben cumplir - en relación con la extensión de los poderes delegados y el riesgo de comisión de los delitos, con las siguientes exigencias:

Identificar las actividades, (Procesos), en cuyo ámbito pueden cometerse delitos; (GAP Analysis Reati) predisponer específicos (Procedure)/Protocolos directos para programar la formación y la aplicación de las decisiones de la sociedad en relación con los delitos a prevenir
Identificar modalidades de gestión de los recursos financieros apropiados para impedir la comisión de estos delitos; establecer obligaciones de información ante el organismo encargado de vigilar el funcionamiento y la observancia del modelo organizativo (ODV);
introducir un sistema disciplinario adecuado para sancionar la inobservancia de las medidas indicadas en el modelo organizativo.
En el supuesto particular que el delito sea cometido por sujetos sometidos a la dirección de terceros, la sociedad no responde si demuestra que, a la comisión del delito, no ha contribuido la inobservancia de las obligaciones de dirección o vigilancia.
De todos modos, incluso en este supuesto, la responsabilidad se excluye si la sociedad, antes de la comisión del delito, ha adoptado y eficazmente aplicado un modelo de organización, gestión y control apropiado para prevenir los delitos de la especie de aquel que se ha verificado.
Es conveniente, de todos modos, precisar que la comprobación de la responsabilidad de la sociedad, atribuida al juez penal, se produce (además de la apertura de un proceso ad hoc en el que la entidad es equiparada con la persona física imputada) mediante:
1. la verificación de la subsistencia del delito supuesto por responsabilidad de la sociedad;
2. La idoneidad de los modelos organizativos adoptados.

A continuación, se citan las clases de delito supuesto contenidos en el D. Leg. 231:

Delitos cometidos en las relaciones con la administración pública y el Estado, delitos societarios y de abuso de los mercados, delitos con finalidad de terrorismo o abolición del orden democrático, delitos contra la personalidad individual, delitos asociados con la seguridad en el trabajo, delitos de ocultamiento, reciclaje y utilización de dinero, bienes o utilidades de procedencia ilícita, delitos informáticos, delitos relativos a la criminalidad organizada, delitos transnacionales y declaraciones falsas, delitos referidos a delitos contra la industria y el comercio, delitos en materia de violación del derecho de autor, delitos medioambientales.

El Modelo de Organización y de Gestión adoptado en Lechler S.p.A., a los fines del D. Leg.231, ha sido construido según el Sistema de Gestión para la Calidad ISO 9001:2015, y sucesivamente ampliado al Sistema para la seguridad y el medio ambiente, modificándolo en un «Sistema de Gestión Integrado». El S.G.I., con sus contenidos, está estrechamente vinculado al Modelo 231, pues lo alimenta y principalmente lo mantiene continuamente actualizado según las posibles modificaciones que el Sistema gestiona y mantiene bajo control